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东华软件股份公司关于对交易所问询函回复的公告|商誉|银通|至高_新浪财经

公司和董事会的每个人构件都许诺了我的忠诚。、正确与完整性,无虚伪记载。、给错误的劝告性断言或严重的落下。

2017年4月27日,东华软件分配公司(以下约分”公司”或”本公司”)表明《东华软件分配公司2016积年累月度说全文及注释》,年度说显示,合股应拿的净赚为。另,该公司表明了关心友好减值预备的环行的。,对现在称Beijing联银通科学技术分配有限公司(以下约分”联银通”)和深圳无上的显示:清晰地揭示技术开发公司(以下约分”深圳无上的”)计提友好减值预备合计亿元。

2017年5月2日,公司收到深圳安全交易《在四周对东华软件分配公司的打探函》(中血小板打探函【2017】第 222 (以下约分询价函)。商议询价信中提到的事项,公司回答如次:

  1、你公司2016积年累月报中表明的净赚与2016年业绩快报中表明的净赚在较大多样化的推理;

  恢复:公司于2017年2月28日在指出新闻表明中名辞公映的新影片了《2016年度业绩快报》(约分”业绩快报”),互相牵连出色的纪录是公司财务的初步簿记员出色的纪录。,几乎不簿记员师事务所审计,公司总会计部门在编制业绩,辩论了《交易簿记员准则》和《中小交易板份上市的公司投机运作向导》等互相牵连规定停止簿记员核算及业绩快报。

  2017年4月26日公司聚集直觉届董事会第四次相识和直觉届中西部及东部各州的县议会第二次相识以为经过了《在四周计提友好减值预备的提议》,2017年4月27日公司在指出新闻表明中名辞公映的新影片了《在四周计提友好减值预备的公报》,友好减值预备如次:

据计算,可收回资产的大批是 504,558, 元,以内净资产和友好诉讼费积和。 578,179, 元,资产减值繁殖验明 73,621,元,友好减值预备73,621,元。深圳出色的凝视资产可收回算术为 810,279,元,以内净资产和友好诉讼费积和。 946,426,元,资产减值繁殖验明136,146,元,友好减值预备136,146,元。该公司需求为前述的两个友好减值预备209,767,元。这副楹联、深圳的出色的应计友好预备金为209。,767,元,并入公司2016盈亏账目,如此,该公司2016的净赚繁殖了。。

(1)表明RES时友好资产减值的阐明

2008年1月11日,中国1971安全人的监督办理协商会议称赞,〔2008〕78,Qin Qin公司、翟曙春、柏红、胡明伟、Xie Kun五上升的放开1,264 一万元权益股,便宜货其持若干现在称Beijing联银通科学技术分配有限公司(以下约分”联银通”)100%股权。公司收买助手尹通的兼并本钱为292。,675,元,公允诉讼费收买助手银净资产,056,元,收买使成为友好247,618,元。

2015年5月26日,中国1971安全人的监督办理协商会议称赞,〔2015〕1010,公司发放张云芳19连续重击。,270,475股分配、刘宇龙第1期,706,353股分配、苏美贤第1期,194,447股分配、杨鸣第1期,194,447股分配、深圳招商科学技术使充满有限责任公司1期发行,089,161股分配、创始使充满红塔分配分配有限公司第3期,203,416股分配、深圳光奇松鹤超素质风险使充满协作分配有限公司,067,805股分配、赴新疆金桑分配使充满有限责任合营公司公司第533期发行,902股分配、李旭东第638期,547股便宜货互相牵连资产,便宜货其持若干深圳无上的显示:清晰地揭示技术开发公司100%股权(以下约分”深圳无上的”),把关公司的非结束发行不超过11,862,396股新份募集这次发行分配便宜货资产的补助资产。收买深圳志高的有理解力的本钱是800。,000,元,深圳出色的可承认净资产的公允诉讼费为234。,864,元,收买使成为友好565,135,元。

辩论交易簿记员准则的关心规定,连银通正式并入公司的有理解力的数数日记。,深圳出色的高度紧张正式并入助手国。友好可能的选择有减值?,需求专业资产获取公司公映的新影片挑剔的的计量回购,关心财务出色的纪录的簿记员处置相当复杂。,公司在2月28日表明《2016年度业绩快报》时,不注意友好受损试验。。跟随公司辩论年报簿记员师楹联银通和深圳无上的2016年度一年生的审计境况的逐渐促进,发觉联银通和深圳无上的2016年度经纪境况与在前预测的2016年度进项境况在必然的多样化,公司约请中国1971助手资产评价公司停止评价,友好伤害可能性的测得结果。

(2)账项资产减值预备算术表

应收信誉信誉坏账预备:在公司公映的新影片2016年度业绩公报先前,公司采取年纪剖析法编制坏账预备。在2016个审计进程中,公司年审簿记员师以为公司有更多的新闻。,客户的决定性的充其量的有多样化。,需对工程条停止挑选减值试验,如此,当公司的后续友好繁殖时,,ACO减值预备已实质性的繁殖。。

  简言之,公司2016积年累月报中表明的归属于份上市的公司合股的净赚为9亿元与2016年业绩快报中表明的亿元,不平衡是无数的元。,次要推理如次。:亿元预备Shenzh友好和出色的诉讼费;2。不良资产应收信誉信誉及另一边应收信誉信誉的审计健康状态、补提份减持进项对应的增值课税而且还没有成功支出验明先决条件条心情净赚算术合计亿元。

  2、贵公司在表明2016业绩公报。,可能的选择有对友好减值预备的邀请?,请挑剔的阐明互相牵连材料。;

  恢复:公司于2017年2月28日在指出新闻表明中名辞公映的新影片了《2016年度业绩快报》 ,互相牵连出色的纪录是公司财务的初步簿记员出色的纪录。,几乎不簿记员师事务所审计,友好可能的选择有减值?,需求专业资产获取公司公映的新影片挑剔的的计量回购,关心财务出色的纪录的簿记员处置相当复杂。,公司在2月28日表明《2016年度业绩快报》时,不注意友好受损试验。。

  3、请解说友好减值算术的计算进程、本着、官能与官能,接受簿记员处置。;

  恢复:公司对友好停止减值试验的办法如次:

收买后,被收买公司事情、技术和权杖依然对立孤独。,并孤独发生现钞流入。。如此,将被收买公司全体作为任一资产组停止减值试验,友好的提供纸张诉讼费扩展到每家公司的总提供纸张诉讼费。。

  验明资产组的可收回算术:办理层预测被收买公司自食恶果自在现钞流,选择适合的折扣对其停止打折和决定,合股权益作为可收买公司可收回算术的诉讼费。

  比力互相牵连资产组的提供纸张诉讼费(包孕所比率的友好的提供纸张诉讼费相称)与其可收回算术,互相牵连资产戒指或资产结成结成的可收回算术,友好减值繁殖的验明。

本公司诚邀中国1971助手评价戒指分配有限公司。、深圳的名声受到了伤害。。据现在称Beijing中联评价组中国1971助手评价公映的新影片,计算我国筑自食恶果现钞流量的现在价值,万元,据现在称Beijing中联评价组中国1971助手评价公映的新影片,深圳高新交易自食恶果现钞流量的现在价值是:,万元。

  详细评价计算进程详见2017年5月5日登载在巨潮信息网()上的《东华软件分配公司友好减值试验所触及的深圳无上的显示:清晰地揭示技术开发公司资产组结成估计自食恶果现钞流量的现在价值征询说》及《东华软件分配公司友好减值试验所触及的现在称Beijing联银通科学技术分配有限公司资产组结成估计自食恶果现钞流量的现在价值征询说》。

连银通友好伤害的计算进程:可收回算术-(书简净资产 友好) 50,-(33,)=-7,36万元

深圳友好出色的诉讼费的计算进程:可收回算术(公允诉讼费 友好)的净资产净值=81,-(38,)=-13,万元

公司付定金保留的专业评价机构实现,现在称Beijing联银通科学技术分配有限公司、深圳高科显示:清晰地揭示技术开发公司,减值算术为7。,36万元、13,元,辩论簿记员准则的关心规定,将友好减值预备算术编号资产减值繁殖。

  4、请挑剔的解说预备友好减值的进程。,包孕但不限于计算时期、插一脚权杖、方针决策进程等。

  恢复:

(1)时期和方针决策进程

跟随公司年度审计工作的稳步促进,公司总会计部门、内心里审计与公司年度说审计,公司于2017年4月13日决定公司互相牵连资产在减值的境况,并即时向公司董事长报告请示。、行政经理,财务总监,董事会草书体大号铅字说。。公司于2017年4月15收回了聚集直觉届董事会第四次相识的环行的、直觉届中西部及东部各州的县议会第二次相识环行的,在四周友好减值预备条例草案的思索。。2017年4月26日公司聚集前述的董事会、中西部及东部各州的县议会经过了在四周减值预备的提议。,公司的孤独董事宣布了孤独视图。。2017年4月27日公司在指出新闻表明中名辞执行了新闻表明工作。

(2)供应根底

辩论公司的现实运作境况,辩论簿记员准则,互相牵连资产减值试验。

(3)次要插一脚者

前述的公司的资产包孕次要插一脚者。:公司董事长、行政经理、公司财务总监、董事会草书体大号铅字、公司内审负责人、年度审计簿记员师、公司安全副导演等。。

特别地解说。

  东华软件分配公司

  董事会

2017年5月5日

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